Решение № 4108 от 09.07.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 4108 гр. София, 09.07.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ГО I-14 СЪСТАВ, в публично заседание на двадесети май през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Маргарита Апостолова при участието на секретаря КРАСИМИРА Б. ГЕОРГИЕВА като разгледа докладваното от Маргарита Апостолова Гражданско дело № 20211100109463 по описа за 2021 година

Производството е по реда на Дял Първи, Глава Дванадесет от ГПК.

Образувано е по предявен от Комисия за отнемане на незаконно придобито имущество/КОНПИ/ срещу Й. А. Д. иск с пр.осн. чл. 142, ал. 2, т. 1, вр.чл.141 от ЗОНПИ за отнемане на имущество, с обща стойност от 52800,00лв., а именно 550 000 броя обикновени поименни акции от капитала на „П.Б.“АД /С оглед уточнение заявено с молба вх.№76795/ 18,08,2023год. и на основание Решение №717/16,08,2023год. на КОНПИ/.

В исковата молба са релевирани доводи, че срещу Й. Д. е повдигнато обвинение по досъдебно производство № 219/2015г. по описа на СО-СГП, пр.пр. № 12000/2015 г. по описа на Софийска градска прокуратура за извършено престъпление по чл.253, ал.5, вр. Ал.1, вр. чл.26, ал.1, вр. чл.20, ал.4, вр. Ал.1, вр. чл.18, ал.1 от НК, което попада в обхвата на чл.108, ал.1, т.18 от ЗОНПИ.

С Протокол №ТД02Бл/УВ-1386/25.03.2019 г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето.

От проверката е установено, че през проверявания период от 25.03.2009 г. до 25.03.2019г., е налице несъответствие между установените приходи и извършените разходи за проверявания период в размер на 9272689,33лв., което е значително по смисъла чл. 107, ал. 2 от ЗОНПИ, вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ, което обосновава извод за незаконност на притежаваното имущество, поради което се претендира отнемането му.

Съобразно изложеното е заявено становище за основателност на предявеният иск.

Претендира разноски.

1

Ответникът -Й. А. Д. в указания законоустановен срок по реда на чл. 131 от ГПК не излага становище по основателност на исковата претенция.

При така изложеното след като обсъди доказателствата по делото съдът приема за установено от фактическа и правна страна следното:

Приложимата нормативна уредба е тази по Закона за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗПКОНПИ, сег. ЗОНПИ – ДВ. бр.17 от 26 февруари 2019г.).

Субективното материално право на държавата да отнема незаконно придобито имущество по ЗОНПИ, се упражнява чрез Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество, в качеството й на процесуален субституент в производството по гражданска конфискация, което съдържа както административна фаза - иницииране на проверка по сезиране от компетентен орган, която се осъществява в 1-годишен срок, с възможност за еднократно продължаване с 6 месеца -чл. 27, ал.2, вр.ал.1 ЗОПДНПИ / сега чл. 112, ал. 1 и, ал. 2 от ЗОНПИ/, установяване на значително несъответствие между имуществото на проверяваното лице и установен нетен доход и обосновано предположение имуществото да е незаконно, така и съдебна - по обезпечаване на иск с пр.осн. чл. 116 от ЗОНПИ и предявяване на иск за отнемане на имуществото в полза на държавата.

Срокът на проверката по чл. 27, ал.2, вр.ал.1 от ЗОПДНПИ/ сега чл. 112, ал. 1 и 2 ЗОНПИ/, не е процесуална пречка за надлежното упражняване и съществуването на правото на иск и на материалното право на държавата за отнемане на имущество и има инструктивен характер. В този смисъл ТР № 1/04,06,2020 г. по т.д. № 1/2018 г. на ОСГК на ВКС.

Съгласно чл. 21, ал. (1) от ЗОПДНПИ / сега чл. 107, ал. 1 от ЗОНПИ/- Комисията образува производство по отнемане на имущество, когато може да се направи обосновано предположение, че дадено имущество е незаконно придобито, а обосновано предположение е налице, когато след проверка се установи значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице.

Преценката на значително несъответствие по смисъла на § 1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ е съотношение между имуществото на проверяваното лице и нетния доход, което надвишава определен размер /150 000 лв. за целия проверяван период/.

С оглед горните мотиви е необходимо да се изясни съдържанието на понятието имущество и доход. Легално определение за нуждите на гражданската конфискация е дадено с § 1, т. 2 и т. 4 от ДР на ЗОНПИ. „Имущество“ е всякакъв вид собственост, материална или нематериална, движима или недвижима, ограничени вещни права, както и юридически документи, доказващи правото на собственост или други права върху него, а като „Доходи“ са определени неизчерпателно като източник на финансиране - възнаграждение, получено от лице по трудово и по служебно правоотношение, доходи от извършени услуги с личен труд, доходи от упражняване на свободни професии, чистият доход от предприемаческа дейност, дивиденти и лихви, други доходи от движима и недвижима собственост, за придобИ.ето на които е установен законен източник, доходи от селскостопанска дейност и търговия на 2 дребно, други доходи от лотарийни и спортни залагания, лихви, лицензионни и комисионни възнаграждения, приходи от продажба на имущество, за придобИ.ето на които е установен законен източник, от застраховка, от съдебни дела, отпуснати банкови кредити и заеми от физически лица. Т.е. дадено е примерно изброяване на законен източник на законен доход.

Съгласно разясненията дадени с Решение № 97/18,05,2018 г. на ВКС по гр. д. № 3224/2017 г.

ІV, ГО само доходите от забранена със закон дейност са незаконни, а всички останали доходи от всякакъв вид дейност са законни. "Не са от забранена със закон дейност, т.е. законни са не само някои от посочените в § 1, ал. 4 ДР ЗОПДНПИ (отм.) доходи, но също и: недекларираните доходи (всички декларирани за нуждите на данъчното облагане доходи се предполага да са законни); посочените и внесени по митническа декларация доходи също са законни, когато има данни проверяваният да е работил, макар и неофициално, в чужбина, но същите (или част от тях) може да са незаконни, ако напр. проверяваният е осъден за квалифицирана контрабанда; законни са също и доходите от полагане на труд или осъществяване на стопанска дейност в т.нар. "сива икономика"; доходите от гадателство, лична проституция и други дейности, които не всеки е готов да признае, че е извършвал".

Съгласно § 1, т. 8 от ДР на закона "Нетни доходи" са доходи, приходи или източници на финансиране, намалени с размера на извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му.

Основната предпоставка за отнемането е установяването дали между притежаваното от проверяваното лице имущество в началото и в края на проверявания период е налице разлика и в каква посока е тя. Отнемането може да бъде извършено, в случай че имуществото в края на проверявания период се е увеличило в сравнение с това в началото на периода и това увеличение надхвърля посочения в § 1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ размер. На отнемане по ЗОНПИ подлежи имущество, а не доход (доход може да бъде отнет само на основание чл. 53, ал. 2, б. "б. " от НК). За да е възможно отнемането на някакво имущество, то трябва да съществува реално (да е налично) към момента на приключването на проверката, като част от патримониума на проверяваното или свързаните с него лица или да е отчуждено по непротивопоставим на държавата начин, без цената да е трансформирана в друго имущество, в който случай на отнемане подлежи следващата се при отчуждаването парична равностойност. Затова необходимо е да се определи кое имущество е налично в началото и в края на проверявания период и каква е неговата парична равностойност. / В този смисъл Решение № 147 от 16.09.2019 г. по гр. д. № 1998/2018 г., Г. К., ІV Г. О. на ВКС/.

Имуществото на проверяваното лице представлява неговите материални или нематериални активи, движими или недвижими вещи или ограничени вещни права, налични към края на проверявания период. Кръгът на това имущество е очертан в разпоредбата на чл. 63, ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.), като към него се включват и подлежащите на отнемане по чл. 64, чл. 65, чл. 66 и чл. 67 от ЗОПДНПИ (отм.) имущества - Решение № 147 от 16.09.2019 г. по гр. д. № 1998/2018 г., Г. К., ІV Г. О. на ВКС. При определяне на размера на имуществото следва да се съобразят и поетите от проверяваните лица задължения за придобИ.ето на отделни негови елементи. По този начин, от общата стойност на притежаваните от лицето 3 материални активи, следва да бъде приспаднат размера на поетите задълженията за придобИ.ето им.

Стойността на имуществото, за което е направено искане за отнемане, е от значение едновременно за преценката дали то е на значителна стойност и за съпоставката на доходите на проверяваното лице с изразходваните средства за придобИ.ето на това имущество – така Решение № 19 от 05.02.2021 г. по гр. д. № 1680/2020 г., Г. К., ІІІ Г. О. на ВКС.

При оценката на имуществото следва да се съобрази чл. 148, ал. 1 от Закона като същото подлежи на оценяване по действителната му стойност към момента на неговото придобИ.е или отчуждаване.

Паричните средства, които са изразходвани и не са налични, доколкото не е установено да са трансформирани в реални активи или да се намират по сметка на проверяваното лице или на лицата по чл. 143, чл. 144, чл. 145 и чл. 146 от ЗОНПИ, не попадат в предметния обхват на чл. 141 и чл. 142, ал. 2 от закона и не подлежат на отнемане.

Тези парични средства могат да бъдат третирани като преминали през имуществото на проверяваното лице, а както е посочено в решение № 97/18.05.2018 година, постановено по гр. д. № 3224/2017 година по описа на ВКС, ГК, ІV г. о. не може да се отнеме равностойността на имущество, което е преминало през патримониума на проверяваното лице, т. е. не е в негово притежание в края на изследвания период, тъй като не е необходимо да се доказва, че равностойността на отчужденото през изследвания период имущество е вложена в придобИ.ето на друго имущество до изтичането на този период. В този смисъл и решение № 200/14.02.2019 година, постановено по гр. д. № 4143/2017 година по описа на ВКС, ГК, ІІІ г. о., решение № 228/06.07.2015 година, постановено по гр. д. № 5321/2013 година, решение № 137/02.11.2018 година, постановено по гр. д. № 2507/2017 година и решение № 147/16.09.2019 година, постановено по гр. д. № 1998/2018 година по описа на ВКС, ГК, ІV г. о. трите по описа на ВКС, ГК, ІV г. о. Както изрично е посочено в решение № 263/18.12.2020 година, постановено по гр. д. № 1293/2020 година по описа на ВКС, ГК, ІV г. о., постъпилите суми по банкови сметки стават част от имуществото на проверяваното или свързаните с него лица, тъй като това са техни вземания от съответната банка. Съгласно приетото с ТР №4 от 18.05.2023 г. по тълк. д. № 4/2021 г., ОСГК на ВКС, т.1, не представляват "имущество" по смисъла на § 1 т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ и не участват при определяне размера на несъответствието съобразно нормата на § 1 т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ получените от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобИ.ето му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период. Не подлежи на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобИ.ето му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество-т.2 от същото решение.

4

Фактическият състав на предявените искове обосноваващи основателност на искането за отнемане на имущество предполага установяване на следните правно релевантни факти:

1. Проверяваното лице Й. Д. да е привлечено като обвиняем за престъпление, включено в обхвата на чл.22, ал.1 от ЗОНПИ / сега чл. 108, ал. 1, т.18 на ЗОНПИ/, към момента на образуване на процедурата за отнемане на незаконно придобито имущество;

2. Значително несъответствие по смисъла на § 1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ между имуществото на проверяваното лице и нетния доход, който надвишава 150000лв. за целия проверяван период /за релевирания период от 25,03,2009г. до 25,03,2019г./;