Устройствен правилник на

Чл. 1

(1) С наредбата се уреждат изискванията:

1. към съдържанието и реда за потвърждаване и публикуване на проспектите за първично и вторично публично предлагане на ценни книжа, включително за разрешаване на частично или пълно освобождаване от задължението за публикуване на проспект;

2. за периодично и текущо разкриване на информация от публичните дружества и другите емитенти на ценни книжа;

3. към съдържанието и разпространяването на информация при увеличаване на капитала на публично дружество чрез публично предлагане на акции само на негови акционери и/или на лица по трудов договор.

(2) Разпоредбите на наредбата се прилагат съответно и при публичното предлагане в страната на ценни книжа, емитирани от чуждестранни лица по смисъла на Закона за чуждестранните инвестиции.

Чл. 2

(1) Първично публично предлагане на ценни книжа се допуска само ако:

1. учредителите в случай на учредяващо се дружество, съответно емитентът, или

2. инвестиционният посредник, упълномощен да предложи ценните книжа за записване, съответно инвестиционният посредник, който предлага ценните книжа за първоначална продажба съгласно сключен с емитента договор за поемане, или

3. управляващото дружество, което управлява дейността на инвестиционно дружество от. отворен тип, публикуват проспект и съобщение по начина и със съдържанието, установени в Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК) и в наредбата.

(2) Вторично публично предлагане на официалния пазар на фондова борса на ценни книжа, за които не е издаден проспект за първично публично предлагане, се допуска само ако:

1. емитентът, или

2. инвестиционният посредник, упълномощен от емитента да извърши вторичното публично предлагане, публикуват съкратен проспект и съобщение по начина и със съдържанието, установени в ЗППЦК и в наредбата.

(3) Проспектът и съобщението за публичното предлагане могат да се публикуват само ако Държавната комисия по ценните книжа, наричана по-нататък „комисията“, е издала писмено потвърждение на проспекта.

(4) Забранени са записването или продажбата и предложението за записване или за продажба на ценни книжа, които не са придружени с потвърден от комисията проспект.

Чл. 3

(1) Проспектът съдържа информация за емитента и за предложените ценни книжа, необходима на инвеститорите за точна оценка на икономическото ифинансовотосъстояние наемитента и на правата, свързани с ценните книжа.

(2) Проспектът се изготвя на български език по достъпен за инвеститорите начин и се подписва от:

1. учредителите или лицата, които ги представляват, съответно от емитента, и

2. от инвестиционния посредник, упълномощен да предложи ценните книжа за записване, съответно от инвестиционния посредник, който предлага ценните книжа за първоначална продажба съгласно сключен с емитента договор за поемане.

Чл. 4

Лицата по чл. 3, ал. 2 декларират, че проспектът съответства на изискванията на закона.

Чл. 5

Проспектът при първоначална емисия акции на учредяващо се акционерно дружество трябва да съдържа най-малко:

1. данни за емитента, включващи:

2. данни за учредителите, включващи:

3. данни за емисията, включващи:

4. прогноза за търговската дейност на емитента за текущата и следващата финансова година, включително:

7. информация, че емитентът не е вписан в търговския регистър и че всички представени в проспекта данни следва да се разглеждат единствено във връзка с евентуалното вписване на дружеството в търговския регистър;

8. информация за солидарната отговорност на учредителите и на инвестиционния посредник по т. 5 за вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или непълни данни в проспекта, съгласно чл. 81, ал. 3 ЗППЦК:;

9. декларация на учредителите или на лицата, които ги представляват, и на инвестиционния посредник по т. 5, че проспектът съответства на изискванията на закона;

10. подписи на лицата по т. 9.

Чл. 6

(1) Проспектът за първично публично предлагане на акции извън случаите по чл.5 трябва да съдържа най-малко:

1. данни за емитента, включващ

2. описание на търговската дейност на емитента за последните 3 години, предхождащи годината на издаване на проспекта, а ако не са изминали 3 години - съответно за периода, предхождащ издаването на проспекта, включително:

3. информация и перспективи за текущата финансова година, като се представят съответно данните по т. 2;

4. описание на основните рискове, свързани с дейността на емитента, и методи за тяхното управление;

5. прогноза за търговската дейност на емитента най-малко за следващата финансова година вследствие на инвестиране на набрания от. емисията капитал, включително:

6. данни за всяка предишна емисия на ценни книжа, включващи:

7. ако емитентът е дал обезпечение за свои или за чужди задължения - вид и размер на обезпечението; описание на обезпечените задължения; начини за удовлетворяване на кредиторите; информация дали емитентът и лицето, в чиято полза е дадено обезпечението, са свързани лица по смисъла на § 1, т. 11 от допълнителната разпоредба на ЗППЦК:; 8.ако е предвидено обезпечение от трето лице за задължения на емитента - трите имена, ЕГН, настоящ и постоянен адрес, съответно наименование, седалище и адрес на управление, номер и партида на вписване в съдебния регистър, код по БУЛСТАТ и данъчен номер на лицето, предоставило обезпечението; вид и размер на обезпечението; описание на обезпечените задължения; начини на удовлетворяване на кредиторите; информация дали емитентът и лицето, предоставило обезпечението, са свързани лица по смисъла на § 1, т. 11 от допълнителната разпоредба на ЗППЦК:;

9. информация за висящи съдебни или арбитражни производства, заведени искови молби за откриване на производство по несъстоятелност, както и решения или съответно иска- не за прекратяване и обявяване в ликвидация на емитента, ако такива са имали или могат да имат съществено влияние върху дейността му;

10. данни за акциите - предмет на първично публично предлагане, включващи:

11. данни за правата, свързани с акциите, чрез издаването на които може да се увеличи капиталът на емитента, ако се предвижда такова увеличаване, включващи:

12. данни за инвестиционния посредник, упълномощен да предложи акциите за записване, съответно за инвестиционния посредник поемател на емисията, включващи:

13. информация за разходите на емитента, включващи най-малко данни за:

14. информация за солидарната отговорност. на емитента, на членовете на неговите управителни и контролни органи, на неговия проку- рист и инвестиционния посредник по т. 12 за вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или непълни данни в проспекта, съответно и на главния счетоводител за такива вреди в счетоводните отчети на емитента и на дипломирания експерт-счетоводител или на специализираното одиторско предприятие - в заверените от тях счетоводни отчети съгласно чл. 81, ал. 33ЗППЦК;

15. информация, че цената на акциите може да се понижи и че не се гарантират печалби;

16. декларация на лицата, които представляват емитента и инвестиционния посредник по т. 12, че проспектът съответства на изискванията на закона;

17. копия от заверените от дипломиран експерт-счетоводител или от специализирано одиторско предприятие годишни счетоводни отчети за последните 3 финансови години, а ако не са приключили 3 финансови години - за съответния период, предхождащ издаването на проспекта;

18. подписи на лицата по т. 16.

(2) Когато се предвижда издаване на повече от една емисия акции от същия клас в срок до една година, в проспекта за първично публично предлагане се посочва общият размер на заявения за набиране капитал. Този проспект може да не съдържа данните по:

1. алинея 1,т. 10, буква „в“ относно емисионната стойност и цената на продажба и букви „Жж“, „3“ и „и“ - относно банката;

2. алинея 1, т. 12 ит. 13, букви „а“ и „6“.

(3) Ако някои от данните по ал. 2 не се съдържат в проспекта, преди публикуване на съобщението за публично предлагане по чл. 32 емитентът или инвестиционният посредник представят в комисията допълнение към проспекта, съдържащо тези данни за всяка отделна емисия. В допълнението към проспекта изрично се посочва, че съдържащите се в него данни се отнасят за отделната емисия.

Чл. 7

(1) Емитентът на акции е длъжен да представи на комисията годишен отчет в срок до 90 дни от завършването на финансовата година.

(2) Годишният отчет съдържа следната информация за изтеклата финансова година:

1. данните по чл. 6, ал. 1, т. 1, с изключение на букви „6“, „в“, „е“, „к“ и „х“;

2. данните по чл. 6, ал. 1, т. 2;

3. намеренията на емитента за дейността му през текущата финансова година и очакваните финансови резултати;

4. данните по чл.6, ал. 1, т. 6, букви „е“ и „ж“, а ако емитентът е осъществил емисия през изтеклия период - данните по чл.6, ал. 1, т. 6, букви „Жа“ - „д“;

5. данните по чл.6, ал. 1, т. 7, 8и 9;

6. заверен от дипломиран експерт-счетоводител или от специализирано одиторско предприятие годишен счетоводен отчет със съдържанието по чл. 40, ал. 1 от Закона за счетоводството (ЗСч), както и разширен одиторски доклад; ако емитентът изготвя консолидиран счетоводен отчет, той е длъжен да го представи на комисията в срок 180 дни от завършването на финансовата година;

7. при промяна на дипломирания експертсчетоводител или специализираното одиторско предприятие, заверили годишния счетоводен отчет - причините за извършената промяна.

(3) Емитентът на акции е длъжен да представи на комисията 6-месечен отчет в срок до 30 дни от края на първото финансово полугодие.

(4) Шестмесечният отчет съдържа следната информация за първото финансово полугодие:

1. данните по чл. 6, ал. 1, т. 1, букви „а“ и „г“;

2. данните по чл.6, ал. 1, т. 2;

3. счетоводен отчет със съдържанието по чл. 40, ал. 1 ЗСч.

(5) Емитентът на акции публикува съобщение в един централен ежедневник за представянето на годишния и 6-месечния отчет, както и за мястото, времето и начина на запознаване с тях в 7дневен срок от представянето на отчета в комисията. Съобщението по изречение първо се публикува и в официалния бюлетин на комисията.

Чл. 8

(1) Емитентът на акции уведомява комисията за:

1. изменения и/или допълнения в устава си;

2. промени в състава на управителните и на контролните му органи и в начина на представляване, включително промени в състава на лицата, оправомощени да управляват и представляват емитента, без да са членове на съветите;

3. откриване на производство по несъстоятелност;

4. вземане на решение за преобразуване или прекратяване на дружеството;

5. откриване на процедура по ликвидация; 6.решение за откриване или закриване на клон;

7. всички изменения в търговската дейност, които засягат или могат да засегнат пряко или непряко стойността на издадените от него ценни книжа, включително:

8. настъпване на други обстоятелства, подлежащи на вписване в регистъра на комисията съгласно отделна наредба, както и за настъпили промени в тези обстоятелства.

(2) Задължението по ал. 1 се изпълнява от емитента в 7-дневен срок от:

1. вземането на решението от компетентния орган - по т. 1, 2, 4;

2. узнаването на обстоятелството - пот. Зи 5;

3. вписването в търговския регистър - пот. 6;

4. вземането на решението от компетентния орган, а когато обстоятелството подлежи на вписване в търговския регистър - от вписването, съответно от узнаването на възникването или промяната в обстоятелството - по т. 7 и 8.

(3) Комисията може да изготви образци на формуляри за изпълнение на задълженията за уведомяване по наредбата.

(4) Задължението за уведомяване може да се изпълни и на магнитен носител в определен от. комисията формат или чрез електронна поща.

(5) Комисията дава публичност на получената от нея информация по ал. 1.

Чл. 9

В случай че акциите на емитента се търгуват на регулиран пазар, емитентът уведомява и представя информацията по чл. 1 и 8 и на регулирания пазар в съответните срокове.

Чл. 10

(1) Проспектът за първично публично предлагане на акции на инвестиционно дружество трябва да съдържа най-малко:

1. данни за инвестиционното дружество, включващ

2. основни цели и ограничения на инвестиционната дейност съгласно устава на дружеството, включително:

3. описание на основните рискове, свързани с дейността на дружеството, очаквани рискове, свързани с инвестиционния портфейл, и методи за тяхното управление;

4. описание на инвестиционната дейност на дружеството за последните 3 години, предхождащи годината на издаване или актуализиране на проспекта, а ако не са изминали 3 години за съответния период:

5. информация и перспективи за текущата финансова година, като се представят съответно данните по т. 4;

6. данни за вземанията и задълженията на инвестиционното дружество към месеца, предхождащ издаването, съответно актуализирането, на проспекта;

7. прогноза за инвестиционната дейност на дружеството за следващата финансова година, включително:

8. условия и ред за издаване и продажба на акции;

9. условия и ред за изчисляване на нетната стойност на активите и методи за оценка на активите;

10. условия и ред за изчисляване на емисионната стойност на акциите, включително за инвестиционно дружество от отворен тип - честота на изчисляването, обявяването й в комисията и определяне на дните за публикуването й в централния ежедневник по т. 1, буква „у“;

11. за инвестиционно дружество от отворен тип - условия и ред за изчисляване на цената при обратно изкупуване на акции, честота на изчисляването, обявяването й в комисията и определяне на дните за публикуването й в централния ежедневник по т. 1, буква „у“

12. за инвестиционно дружество от отворен тип - условия и ред за обратно изкупуване на акции и за временно спиране на обратното изкупуване;

13. забрана за авансово разпределяне на дивиденти;

14. условия, ред, периодичност и място за изплащане на дивиденти;

15. за инвестиционно дружество от затворен тип - данни за всяка предишна емисия акции по чл.6, ал. 1, т. 6;

16. информацията за дружеството по чл. 6, ал. 1,т. 7, Ви9;

17. за инвестиционно дружество от затворен тип - данни за акциите - предмет на първично публично предлагане по чл. 6, ал. 1, т. 10, като по буква “е“ се посочва, че след вписване на увеличението на капитала от настоящата емисия втърговския регистър дружеството не може да увеличава капитала си по реда на чл. 193 и 195 от Търговския закон;

18. за инвестиционно дружество от затворен тип - данни за правата по чл. 6, ал. 1,т. 11, свързани с акциите на дружеството, чрез които може да се увеличи неговият капитал, ако се предвижда такова увеличение;

19. данни за управляващото дружество, което управлява дейността на инвестиционното дружество, включващи:

20. трите имена, ЕГН, настоящ и постоянен адрес, образование, квалификация и професионален опит, номер и дата на издадения от комисията сертификат на лицето, което има право да извършва инвестиционни консултации за инвестиционното дружество от затворен тип в случаите по чл. 168, ал. 5 ЗППЦК;

21. данни за инвестиционните посредници, упълномощени от управителния орган на инвестиционното дружество да изпълняват инвестиционните решения и нареждания, дадени от управляващото дружество, включващи:

22. данните по т. 21 за инвестиционния посредник - поемател на емисията, както и условия, при които ще се извършва първоначалната продажба;

23. данни за банката депозитар, включващи:

24. данни за разходите на инвестиционното дружество за последните 3 години, предхождащи годината на издаване или актуализиране на проспекта, а ако не са изминали 3 години - за съответния период, представени като общ размер и в процент спрямо средната годишна нетна стойност на активите по баланса за съответната година, включващи:

25. информация за солидарната отговорност на инвестиционното дружество, членовете на неговите управителни и контролни органи, неговия прокурист и инвестиционния посредник по т. 22 за вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или непълни данни в проспекта, съответно на главния счетоводител - за такива вреди в счетоводните отчети на емитента, и на дипломирания експерт-счетоводител или специализираното одиторско предприятие - в заверените от тях счетоводни отчети съгласно чл. 81, ал. 3 ЗППЩЦК:;

26. информация, че стойността на акциите и доходът от тях могат да се понижат, че не се гарантират печалби и че съществува риск за инвеститорите да не си възстановят пълния размер на вложените средства, както и че инвестициите в дружеството не са гарантирани от гаранционен фонд и че предишните резултати от дейността му нямат връзка с бъдещите резултати на дружеството;

27. декларация на лицата, които представляват инвестиционното дружество и инвестиционния посредник по т. 22, че проспектът съответства на изискванията на закона;

28. копия от заверените от дипломиран експерт-счетоводител или от специализирано одиторско предприятие годишни счетоводни отчети за последните 3 финансови години, а ако не са приключили 3 финансови години - за съответния период, предхождащ издаването или актуализирането на проспекта;

29. подписи на лицата по т. 27.

(2) За инвестиционно дружество от затворен тип - информация дали се предвижда издаването на повече от една емисия акции от същия клас в срок до една година и ако се предвижда, се прилага съответно чл. 6, ал. 2 и 3.

Чл. 11

(1) Инвестиционното дружество представя на комисията годишен отчет в срок до 90 дни от завършването на финансовата година.

(2) Годишният отчет съдържа следната информация за изтеклата финансова година:

1. данните по чл. 10, ал. 1, т. 1, с изключение на буква „и“, т. 2, 4, 15, 16, 19 - 23;

2. ако инвестиционното дружество от затворен тип е осъществило емисия през изтеклия период - данните по чл. 10, ал. 1, т. 15;

3. ако инвестиционното дружество от затворен тип е осъществило емисия на права през изтеклия период - данните по чл. 10, ал. 1,т. 18; „»а 4. анализ на финансовото състояние на дружеството през отчетния период, включително доходността от направените инвестиции; 5. минимална, максимална и среднопретеглена емисионна стойност и цена на обратно изкупуване, включително за инвестиционно дружество от отворен тип - брой издадени, продадени и изкупени обратно през отчетния период акции, а за инвестиционно дружество от затворен тип - минимална, максимална и среднопретеглена цена, обем изтъргувани акции през отчетния период; 6. дата, причини и срок при осъществено временно спиране на обратното изкупуване на акциите на инвестиционно дружество от отворен тип; ?7. данни за разходите на дружеството по чл. 10, ал. 1, т. 24; 8. издадените от комисията разрешения през отчетния период по реда на чл. 196, ал. 3 или чл. 201, ал. 2 ЗППЦК:; 9. заверен от дипломиран експерт-счетоводител или от специализирано одиторско предприятие годишен счетоводен отчет със съдържанието по чл. 40, ал. 1 и съгласно изискванията на чл. 41 ЗСч, както и разширен одиторски доклад. (3) Инвестиционното дружество представя на комисията 6-месечен отчет в срок до 30 дни от края на първото финансово полугодие. (4) Шестмесечният отчет съдържа следната информация за първото финансово полугодие: 1. данните по чл. 10, ал. 1,т. 1, букви „а“, „6“, „к“ -„ф“,т. 15, 16, 19 - 23, ако са настъпили промени в тези данни през отчетния период;

2-dup. данните по ал. 2, т. 2 - 8; 3.счетоводенотчетсъс съдържаниетопо чл. 40, ал. 1 и съгласно изискванията на чл. 41 ЗСч.

(5) Инвестиционното дружество представя в комисията 3-месечен отчет до 15-0 число на месеца, от който започва ново тримесечие.

(6) Тримесечният отчет съдържа:

1. данните по чл. 10, ал. 1,т. 15 за осъществените през отчетния период емисии;

2. данните по ал. 2, т. 2 - 8; 3.счетоводенотчетсъс съдържаниетопо чл. 40, ал. 1 и съгласно изискванията на чл. 41 ЗСч.

(7) Инвестиционното дружество представя в комисията месечен отчет до 10-0 число на месеца, следващ месеца, за който се отнася.

(8) Месечният отчет съдържа следната информация:

1. месечен счетоводен баланс;

2. данните по ал. 2, т. 4- 8.

(9) Инвестиционното дружество публикува съобщение в централния ежедневник по чл. 10, ал. 1, т. 1, буква „у“ за представянето на годишния, 6-месечния и 3-месечния отчет, както и за мястото, времето и начина на запознаване с тях в 7-дневен срок от представянето на отчета в комисията. Съобщението по изречение първо се публикува и в официалния бюлетин на комисията.

Чл. 12

(1) Инвестиционното дружество уведомява комисията за:

1. промени в състава на управителните и на контролните органи;

2. промени в състава на лицата, оправомощени да управляват и представляват инвестиционното дружество, включително без да са членове на съветите, и промени в начина на представляване;

3. откриване или закриване на клон;

4. промяна на лицето, което има право да извършва инвестиционни консултации за инвестиционното дружество от затворен тип в случаите по чл. 168, ал. 5 ЗППЦК:;

5. промяна на инвестиционните посредници, упълномощени от управителния орган на инвестиционното дружество да изпълняват инвестиционните решения и нареждания, дадени от управляващото дружество;

6. решение на общото събрание относно вида и размера на дивидента, както и относно условията и реда за неговото изплащане;

7. временно спиране или удължаване срока на временното спиране за обратното изкупуване, съответно за възобновяване на обратното изкупуване на акциите на инвестиционно дружество от отворен тип;

8. приемане или отказ за приемане на акциите на инвестиционно дружество от затворен тип за търговия на регулиран пазар на ценни книжа, както и за промяна на регулирания пазар;

9. промяна на централните ежедневници по чл. 10, ал. 1, т. 1, буква „у“;

10. промяна на дипломирания експерт-счетоводител или на специализираното одиторско предприятие;

11. информация за образувани производства по чл. 10, ал. 1, т. 16, както и за резултата от такива производства;

12. заличаване на дружеството;

13. изменение и/или допълнение на други документи и данни, послужили като основание за издаване на разрешение за извършване на дейност като инвестиционно дружество;

14. всяка друга промяна на данните, която поради отражението й върху активите и пасивите на инвестиционното дружество, върху финансовото му състояние като цяло или върху общото направление на неговата дейност може съществено да повлияе върху стойността на акциите на дружеството;

15. настъпване на други обстоятелства, подлежащи на вписване в регистъра на комисията съгласно отделна наредба, както и за настъпили промени в тези обстоятелства.

(2) Задължението по ал. 1 се изпълнява от инвестиционното дружество в 7-дневен срок от:

1. вземането на решението от компетентния орган - по т. 1, 2, 4, 5, 6, 7, 9и 10; 2.вписване втърговския регистър - пот. Зи 12; 3.узнаване на обстоятелството - пот. 8, Пи 13;

4. вземане на решението от компетентния орган, а когато обстоятелството подлежи на вписване в търговския регистър - от вписването, съответно от узнаването на възникването или промяната в обстоятелството - по т. 14 и 15.

(3) Комисията може да изготви образци на формуляри за изпълнение на задълженията за уведомяване по наредбата.

(4) Задължението за уведомяване може да се изпълни и на магнитен носител в определен от комисията формат или чрез електронна поща.

(5) Комисията дава публичност на получената от нея информация по ал. 1.

Чл. 13

В случай че акциите на инвестиционното дружество се търгуват на регулиран пазар, дружеството представя информацията по чл. Пи 12 ина регулирания пазар в съответните срокове.

Чл. 14

(1) Проспектът за първично публично предлагане на облигации трябва да съдържа съответно данните по чл. 6, ал. 1, с изключение нат. 5, 10, 11 и 15, както и най-малко следните данни:

1. за емисията облигации - предмет на първично публично предлагане, включващи:

2. място, където са достъпни за инвеститорите годишните счетоводни отчети на емитента за последните 3 години, решението на общото събрание за обявяване на заема и друга информация за емитента и за емисията;

3. планирани направления, в които ще се използва набраният чрез емисията заем, както и приоритети, ако не бъде реализирана цялата емисия;

4. прогноза за равнището и изменението на финансовите резултати на емитента вследствие на разходването на набрания чрез емисията заем;

5. прогноза за паричните потоци на емитента за периода на облигационния заем, включваща набраните чрез заема средства и извършените по него плащания;

6. описание на кредитния, инфлационния, лихвения и ликвидния риск, свързан с облигационния заем;

7. наличие на представител на емитента по отношение на облигационерите;

8. ако се предвижда - трите имена или наименованието на лицето, което ще следи за целевото използване на средствата, както и неговите права и правата на облигационерите в случай на нецелево използване на средствата;

9. начин на оповестяване на задължителните отчети по чл. 97, ал. 1 ЗППЦК:;

10. срок и място на провеждане на първото общо събрание на облигационерите съгласно чл. 208 от Търговския закон;

11. предвидени в устава условия за провеждане на общи събрания на облигационерите и представителството им в общото събрание на акционерите;

12. възнаграждение на представителите на облигационерите по чл. 213 от Търговския закон;

13. информация, че доходността по облигациите не зависи от финансовите резултати от дейността на емитента, както и че облигационерите не участват в разпределянето на печалбата на емитента.

(2) Когато се предвижда издаване на повече от една емисия облигации от същия клас в срок до една година, в проспекта за първично публично предлагане се посочва общият размер на заявения заем. Този проспект може да не съдържа данните по:

1. ал. 1, т. 1, буква „д“ - относно емисионната стойност и цената на продажба, и букви „ж“, „П“ и „р“ - относно банката;

2. член 6, ал. 1, т. 12 ит. 13, букви „а“ и „6“.

(3) Ако някои от данните по ал. 2 не се съдържат в проспекта, преди публикуването на съобщение за публично предлагане по чл. 32 емитентът или инвестиционният посредник представят в комисията допълнение към проспекта, съдържащо тези данни относно всяка отделна емисия. В допълнението към проспекта изрично се посочва, че съдържащите се в него данни се отнасят за отделната емисия.

Чл. 15

(1) Емитентът на облигации е длъжен да представи на комисията:

1. годишен отчет със съдържанието и в сроковете по чл. 7,ал. 1 и 2, както и данни за обратно изкупените облигации;

2. шестмесечен отчет със съдържанието и в сроковете по чл. 7, ал. 3 и 4;

3. тримесечни отчети до 15-0 число на месеца, от който започва да тече ново тримесечие.

(2) Тримесечният отчет по ал. 1, т. 3 съдържа:

1. отчет за изразходване на средствата от заема; 2.тримесечни отчет за приходите и разходите и отчет за паричния поток на емитента.

(3) Емитентът на облигации публикува съобщение в един централен ежедневник за представянето на годишния, 6-месечния и 3-месечния отчет, както и за мястото, времето и начина на запознаване с тях в 7-дневен срок от представянето на отчета в комисията. Съобщението по изречение първо се публикува и в официалния бюлетин на комисията.

(4) За емитента на облигации се прилагат съответно чл. 8 и 9.

Чл. 16

(1) Проспектът за първично публично предлагане на общински облигации трябва да съдържа най-малко следните данни:

1. за общината:

2. данни за финансовото състояние на общината за последните 3 години, предхождащи годината на издаване на проспекта, а ако няма изпълнени 3 години - съответно за периода, предхождащ издаването на проспекта, включително:

3. информация и перспективи за текущата финансова година, като се представят съответно данните по т. 2, както и:

4. описание на основните рискове, свързани с финансовото състояние на общината;

5. данни за всяка предишна емисия облигации, включващи:

6. ако общината е дала обезпечение за свои задължения или в полза на трети лица - вид и размер на обезпечението; описание на обезпеченото задължение; начини за удовлетворяване на кредиторите; информация дали общината и лицето, в чиято полза е предоставено обезпечението, са свързани лица по смисъла на § 1, т. 11 от допълнителната разпоредбанаЗППЦК:;

7. ако е предвидено обезпечение за задължения на общината от трети лица - трите имена, ЕГН, настоящ и постоянен адрес, съответно наименование, седалище, адрес на управление, номер и партида на вписване в съдебния регистър, код по БУЛСТАТ и данъчен номер на лицето, предоставило обезпечението; вид и размер на обезпечението; описание на обезпеченото задължение; начини на удовлетворяване на кредиторите; информация дали общината и лицето, предоставило обезпечението, са свързани лица по смисъла на § 1, т. 11 от допълнителната разпоредба на ЗППЦК:;

8. информация за висящи съдебни или арбитражни производства, страна по които е 06щината, ако такива са имали или имат съществено влияние върху дейността й;

9. данни за облигациите - предмет на първично публично предлагане, включващи:

10. място, където са достъпни за инвеститорите годишните отчети за изпълнението на общинския бюджет за последните 3 години, решението наобщинския съвет за обявяване на заема и друга информация за общината и за емисията;

11. планирани направления, в които ще се използва набраният чрез емисията заем, включително приоритети на направленията, ако не бъде реализирана цялата емисия;

12. прогноза за паричните потоци на общината за периода на облигационния заем, включваща набраните чрез заема средства и извършените по него плащания;

13. описание на кредитния, инфлационния, лихвения и ликвидния риск, свързан с облигационния заем;

14. данни за инвестиционния посредник, упълномощен да предложи облигациите за записване, съответно за инвестиционния посредник - поемател на емисията, който гарантира, че ще запише незаписаните в определен срок от инвеститорите облигации, включващи:

15. информация за разходите на общината, свързани с осъществяване на настоящата емисия, включително изготвяне и потвърждаване на проспекта, провеждане на подписката и възнаграждение на инвестиционния посредник по т. 14 и средни разходи, пропорционални на една облигация от емисията;

16. информация за солидарната отговорност на общината и на инвестиционния посредник по т. 14 за вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или непълни данни в проспекта;

17. наличие на представител на общината по отношение на облигационерите;

18. ако се предвижда - трите имена на лицето, съответно на членовете на избраната комисия, която ще следи за целевото използване на средствата, и правата на лицето/комисията, както и правата на облигационерите в случай на нецелево използване на средствата;

19. начин на оповестяване на задължителните отчети по чл. 97, ал. 1 ЗППЦК;

20. декларация от кмета на общината и от лицето, което представлява инвестиционния посредник по т. 14, че проспектът отговаря на изискванията на закона;

21. копия от годишните счетоводни отчети за последните 3 финансови години, предхождащи годината на издаване на проспекта, заверени от Сметната палата;

22. обобщена информация за касовото изпълнение на приходите и разходите по бюджетните и извънбюджетните сметки и фондове за последните 3 години по образец, определен от комисията;

23. подписи на лицата по т. 20.

(2) Когато се предвижда издаване на повече от една емисия общински облигации от същия клас в срок до една година, в проспекта за първично публично предлагане се посочва общият размер на заявения заем. Този проспект може да не съдържа данните по:

1. алинея 1, т. 9, буква „в“ - относно емисионната стойност и цената на продажба, буква „Г“ - относно минималния и максималния брой облигации, които могат да бъдат записани или закупени при поемане от едно лице, букви „к“ и „л“ - относно банката;

2. алинея 1, т. 14 и 15.

(3) Ако някои от данните по ал. 2 не се съдържат в проспекта, преди публикуването на съобщение за публично предлагане по чл. 32 емитентът или инвестиционният посредник представят в комисията допълнение към проспекта, съдържащо тези данни относно всяка отделна емисия. В допълнението към проспекта изрично се посочва, че съдържащите се в него данни се отнасят за отделната емисия.

Чл. 17

(1) Емитентът на общински облигации е длъжен да представи на комисията годишен отчет в срок до 90 дни от завършването на финансовата година.

(2) Годишният отчет съдържа следната информация:

1. данните по чл. 16, ал. 1, т. 1 и 2;

2. информация и перспективи за дейността на общината през текущата финансова година;

3. данните по чл. 16, ал. 1, т. 5, букви „д“ и „е“;

4. данните по чл. 16, ал. 1, т. 17 и 8; годишен счетоводен отчет по чл. 40, ал. 1 и съгласно изискванията на чл. 41 ЗСч, заверен от Сметната палата;

6. обобщена информация за касовото изпълнение на приходите и разходите по бюджетните и извънбюджетните сметки и фондове по образец, определен от комисията.

(3) Емитентът на общински облигации е длъжен да представи на комисията 6-месечен отчет в срок до 30 дни от края на първото финансово полугодие.

(4) Шестмесечният отчет съдържа информацията по чл. 16, ал. 1, т. 1 и 2, 6-месечен счетоводен отчет и обобщена информация за касовото изпълнение на приходите и разходите по бюджетните и извънбюджетните сметки и фондове по образец, определен от комисията.

(5) Емитентът на общински облигации е длъжен да представи на комисията 3-месечни отчети до 15-0 число на месеца, от които започва да тече ново тримесечие.

(6) Тримесечният отчет съдържа:

1. отчет за изразходването на средствата от заема;

2. обобщена информация за касовото изпълнение на приходите и разходите по бюджетните и извънбюджетните сметки и фондове по образец, определен от комисията.

Чл. 18

Емитентът на общински облигации публикува съобщение в един централен ежедневник за представянето на 3-месечния, 6-месечния и годишния отчет, както и за мястото, времето и начина на запознаване с тях в 7-дневен срок от представянето на отчета в комисията. Съобщението по изречение първо се публикува и в официалния бюлетин на комисията.

Чл. 19

(1) Емитентът на общински облигации уведомява комисията за всички изменения във финансовото състояние на общината, които засягат или могат да засегнат пряко или непряко стойността на издадените от нея облигации, включително:

1. нова емисия облигации;

2. погасяване на задължения по облигационен заем;

3. възникване на нови източници на доходи за емитента или намаляване на досегашни, които могат да доведат до намаляване или увеличаване с 10 на сто и повече на приходната или разходната част на бюджета;

4. промяна на обезпечението по облигационния заем;

5. приемане на бюджета на общината;

6. заключението на Сметната палата по отчета за изпълнението на бюджета на общината.

(2) Задължението по ал. 1 се изпълнява от емитента в 7-дневен срок от вземането на решението или от узнаването на обстоятелството.

(3) Член 8, ал. 3, 4 и 5 се прилагат съответно.

Чл. 20

В случай че общинските облигации се търгуват на регулиран пазар, емитентът уведомява и представя информацията по чл. 17 и 19 на регулирания пазар в съответните срокове.

Чл. 21

Проспектът за вторично публично предлагане на официалния пазар на фондова борса на ценни книжа, за които не е издаден проспект за първично публично предлагане, трябва да съдържа най-малко следните данни:

1. за акции - по чл. 6, ал. 1, т. 1-9, с изключение на т. 5 и 17;

2. за облигации - по чл.6, ал. 1, т. 1-9, с изключение на т. 5, 17, чл. 14, ал. 1, т. 6- 12;

3. за общински облигации - по чл. 16, ал. 1, т.1-8, 13, 17 - 19, 21 и 22, както и следните данни за настоящата емисия:

Чл. 22

Емитент, който има потвърден проспект за вторично публично предлагане на ценни книжа, е длъжен да разкрива информация, както следва:

1. за акции - по чл. 1 и 8;

2. за облигации - по чл. 15

3. за общински облигации - по чл. 17 - 19.

Чл. 23

(1) Емитент, чиито ценни книжа не са били предмет на първично публично предлагане и се търгуват на неофициален пазар на ценни книжа, представя на комисията годишен отчет със съдържанието и сроковете, както следва:

1. за акции - по чл. 7, ал. 1 и 2;

2. за облигации - по чл. 15, ал. 1, т. 1; 3.за общински облигации - по чл. 17, ал. 1 и 2.

(2) Емитентът по ал. 1 представя на комисията 6-месечен отчет със съдържанието и сроковете, както следва: 1.за акции - данни за емитента по чл. 6, ал. 1, т. 1, букви „а“ и „г“ и счетоводен отчет за изтеклото финансово полугодие със съдържанието по чл. 40, ал. 1 З3Сч;

2. за облигации - по чл. 15, ал. 1, т. 2; 3.за общински облигации - по чл. 17,ал. 3 и 4.

(3) Емитентът на облигации, които не са били предмет на първично публично предлагане и се търгуват на неофициален пазар на ценни книжа, представя на комисията 3-месечен отчет в сроковете и със съдържанието по чл. 15, ал. 1, т. Зиал. 2, съответно по чл. 17, ал. 5 и 6.

(4) Емитентът по ал. 1 - 3 публикува съобщение в един централен ежедневник за представянето на годишния, 6-месечния и 3-месечния отчет, както и за мястото, времето и начина на запознаване с тях в 7-дневен срок от представянето на отчета в комисията. Съобщението по изречение първо се публикува и в официалния бюлетин на комисията.

Чл. 24

(1) Емитент, чиито ценни книжа не са били предмет на първично публично предлагане и се търгуват на неофициален пазар на ценни книжа, е длъжен да уведомява комисията за:

1. изменения и/или допълнения в устава си;

2. промени в състава на управителните и на контролните му органи и в начина на представляване, включително промени на лицата, оправомощени да управляват и представляват емитента, без да са членове на съветите;

3. откриване на производство по несъстоятелност;

4. вземане на решение за преобразуване или прекратяване на дружеството;

5. откриване на процедура по ликвидация;

6. всички изменения в търговската дейност, които засягат или могат да засегнат пряко или непряко цената на издадените от него акции, включително:

(2) Емитент на общински облигации, които не са били предмет на първично публично предлагане и се търгуват на неофициален пазар на ценни книжа, е длъжен да уведомява комисията за:

1. нова емисия облигации;

2. погасяване на задължения по облигационен заем;

3. възникване на нови източници на доходи за емитента или намаляване на досегашни, които могат да доведат до намаляване или увеличаване с 10 на сто и повече на приходната или разходната част на бюджета;

4. промяна на обезпечението по облигационния заем; приемане на бюджета на общината;

6. заключението на Сметната палата по отчета за изпълнението на бюджета на общината.

(3) Задължението по ал. 1 и 2 се изпълнява от емитента в 7-дневен срок от вземането на решението или от узнаването на обстоятелството.

(4) Член 8, ал. 3, 4 и 5 се прилагат съответно.

Чл. 25

(1) Учредителите на акционерно дружество или инвестиционният посредник по чл. 5, т. 5 подават в комисията заявление за издаване на потвърждение на проспекта по одобрен от комисията образец, като прилагат:

1. проспекта;

2. документи за учредителите - юридически лица, включващи:

3. проект на договора с инвестиционния посредник по чл.5, т. 5;

4. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(2) Емитентът или инвестиционният посредник по чл. 6, ал. 1, т. 12 подава в комисията заявление за издаване на потвърждение на проспекта по одобрен от комисията образец, като прилага:

1. проспекта;

2. документи за емитента, включващи:

3. проект на договора с инвестиционния посредник по чл. 6, ал. 1, т. 12;

4. документи, удостоверяващи предоставеното от трети лица обезпечение за задълженията на. емитента, съответно предоставени от емитента обезпечения за свои или чужди задължения;

5. при публично предлагане на акции - документи, удостоверяващи наличието на евентуални писмени споразумения за упражняване правото на глас, ако такива са известни на емитента; 6.при публично предлагане на облигации или други дългови ценни книжа - документи, удостоверяващи застраховка на емисията;

7. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(3) Инвестиционното дружество, управляващото дружество по чл. 10, ал. 1, т. 19 или инвестиционният посредник по чл. 10, ал. 1, т. 22 подава в комисията заявление за издаване на потвърждение на проспекта по одобрен от комисията образец, като прилага:

1. проспекта;

2. документи за инвестиционното дружество, включващи:

3. проект на договора с управляващото дружество по чл. 10, ал. 1, т. 19 или с лицето по чл. 10, ал. 1, т. 20;

4. проект на договора с инвестиционните посредници по чл. 10, ал. 1, т. 21 и 22;

5. проект на договора с банката депозитар;

6. документи, удостоверяващи предоставеното от трети лица обезпечение за задълженията на инвестиционното дружество;

7. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(4) Освен документите по ал. 3 към заявлението за потвърждаване на проспект за публично предлагане в страната на акции на чуждестранно инвестиционно дружество се прилагат и:

1. заверен препис от акта за регистрация на чуждестранното инвестиционно дружество с актуални данни за седалището, адреса на управление, предмета на дейност, размера на капитала, системата на управление и трите имена на лицата, които представляват и управляват дружеството;

2. заверен препис от разрешението за извършване на дейност като инвестиционно дружество, издадено от органа, контролиращ пазара на ценни книжа в държавата, където дружеството е регистрирано;

3. писмено изявление от органа, контролиращ пазара на ценни книжа в държавата, където дружеството е регистрирано, че върху дружеството се упражнява надзор за дейността му в страната;

4. писмено изявление за поемане на задължение от органа, контролиращ пазара на ценни книжа в държавата, където дружеството е регистрирано, за своевременно уведомяване на комисията за:

5. писмена декларация от компетентния управителен орган на чуждестранното инвестиционно дружество, че ще предоставя на комисията годишните счетоводни отчети на дружеството.

(5) При издаване на общински облигации общината или инвестиционният посредник по чл. 16, ал. 1,т. 14 подава в комисията заявление за потвърждение на проспекта по одобрен от комисията образец, като прилага:

1. проспекта;

2. решението на общинския съвет за публичното предлагане на облигациите;

3. декларация от кмета, че общината е уведомила Министерството на финансите за емисията облигации - предмет на публично предлагане;

4. проект на договора с инвестиционния посредник по чл. 16, ал. 1, т. 14;

5. документи, удостоверяващи предоставеното от трети лица обезпечение за задълженията на общината или застраховка на емисията, съответно предоставени от общината обезпе- чения за свои или чужди задължения;

6. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(6) Със заявленията по ал. 1 - 5 може да бъде поискано комисията да потвърди проспекта, без той да съдържа някои от данните, предвидени в наредбата. В тези случаи към заявленията се прилага обосновка защо включването на тези данни в проспекта може да причини вреди на лицата, извършващи публичното предлагане на ценни книжа, както и защо липсата на тези данни не води до заблуждение на инвеститорите относно икономическото и финансовото състояние на емитента и на правата, свързани с ценните книжа.

(7) Със заявленията по ал. 1 - 5 може да бъде поискано комисията да потвърди проспекта, като разреши частичното му публикуване. В тези случаи към заявленията се прилагат доказателства за спазване на условията по чл. 88, ал. 1, т. 1 и 2 или по чл. 88, ал. 2, т. 1 ЗППЦК.

Чл. 26

(1) При вторично публично предлагане на официалния пазар на фондова борса на акции или облигации, за които не е издаден проспект за първично публично предлагане, емитентът или упълномощеният инвестиционен посредник подава в комисията заявление за потвърждение на проспекта по одобрен от комисията образец, като прилага:

1. проспекта;

2. документи за емитента, включващи:

3. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(2) При вторично публично предлагане на официалния пазар на фондова борса на общински облигации, за които не е издаден проспект за първично публично предлагане, емитентът или упълномощеният инвестиционен посредник подава в комисията заявление за потвърждение на проспекта по одобрен от комисията 06разец, като прилага:

1. проспекта;

2. решението на общинския съвет за публичното предлагане на облигациите;

3. декларация от кмета, че общината е уведомила Министерството на финансите за емисията облигации - предмет на публично предлагане;

4. банков документ, удостоверяващ внасянето на съответната такса, съгласно Тарифата за таксите, събирани от комисията.

(3) В случаите по ал. 1 и 2 се прилагат и разпоредбите на чл. 25, ал. би 7.

Чл. 27

Лицата, които искат да извършат първично или вторично публично предлагане на ценни книжа, без да публикуват проспект, извън случаите по чл. 79 ЗППЦК, подават заявление за пълно освобождаване от задължението за публикуване на проспект по одобрен от комисията образец, като прилагат:

1. доказателства за спазване на условията по чл. 88, ал. 1, т. 1 и 2 или по чл. 88, ал. 2, т. 1 ЕПИ

2. съответните документи по чл.25, ал. 2, т.2-7, чл. 25, ал. 3, т. 2 - 7, а за чуждестранно инвестиционно дружество -и по ал. 4 или по чл. 25, ал. 5,т.2-6.

Чл. 28

(1) Заявлението за издаване на писмено потвърждение на проспект за публично предлагане на ценни книжа и стандартизираните формуляри за уведомяване по наредбата се попълват на български език.

(2) Документите, които се изискват по реда на наредбата и са издадени на чужд език, трябва да бъдат съпроводени от официален (легализиран) превод на български език. При несъответствие между текстовете за верни се приемат данните в превода на български език.

Чл. 29

(1) Комисията въз основа на представените документи установява доколко са спазени изискванията за издаване на исканото потвърждение.

(2) Ако представените данни и документи са непълни или нередовни или е нужна допълнителна информация или доказателства за верността на данните, комисията изпраща съобщение за констатираните непълноти и несъответствия или за исканата допълнителна информация и документи. Ако не е посочен адрес за кореспонденция или посоченият адрес е неточен, съобщението се поставя на специално определено за това място в сградата на комисията.

Чл. 30

(1) Комисията се произнася по заявлението за издаване на потвърждение на проспект за публично предлагане на ценни книжа по реда на чл. 91 и 92 ЗППЦК.

(2) Комисията издава потвърждение на проспект за публично предлагане на ценни книжа, който не включва всички предвидени в наредбата данни, когато това е поискано в заявлението и комисията прецени, че са налице основанията по чл. 87 ЗПГПЩК.

(3) Когато проспектът предвижда издаване на повече от една емисия ценни книжа от същия клас, комисията може да изпрати съобщение по чл. 91 ЗППЦК за констатирани непълноти и несъответствия в допълненията на проспекта, както и за искана друга информация или доказателства за верността на данните в допълненията.

(4) Комисията издава забрана за публикуване на съобщение за публично предлагане на ценни книжа от отделна емисия, ако емисионната стойност не съответства на посочените в проспекта методи за нейното определяне или са налице основанията по чл. 92 ЗППЦК относно съответното допълнение на проспекта.

(5) Комисията се произнася по заявлението за пълно освобождаване от задължението за публикуване на проспект за публично предлагане на ценни книжа при условията и по реда на чл. 88 ЗППЦК.

Чл. 31

(1) Ако в периода от подаването на заявление за потвърждаване на проспект до вземането на решение от комисията настъпят промени, които налагат поправки в проспекта, емитентът, инвестиционният посредник по чл. 78,ал. 1 ЗППЦК или управляващото дружество, което управлява дейността на инвестиционно дружество, са длъжни в срок 3 работни дни от настъпването, съответно от узнаването, на промените да уведомят комисията за тези промени и да внесат съответните поправки в проспекта.

(2) Ако в периода между издаването на потвърждението на проспекта и крайния срок на подписката или продажбата настъпят промени, които налагат поправки в проспекта, емитентът, инвестиционният посредник по чл. 78, ал. 1 ЗППЦК или управляващото дружество, което управлява дейността на инвестиционно дружество, са длъжни най-късно до изтичането на следващия работен ден от настъпването, съответно от узнаването, на промените, които налагат поправки в проспекта, да внесат необходимите поправки в проспекта и да уведомят за тях комисията и регулирания пазар, на който се търгуват ценните книжа на емитента. Емитентът, инвестиционният посредник или управляващото дружество са длъжни в 7-дневен срок да публикуват съобщение за поправките в проспекта, както и да предоставят на разположение на инвеститорите актуализирания проспект с внесените в него промени при условията и по реда на чл. 93 ЗППЦК.

(3) Когато проспектът предвижда издаване на повече от една емисия ценни книжа от същия клас, ако след представяне в комисията на допълнението към проспекта относно отделната емисия настъпят промени, които налагат поправки в допълнението, емитентът или инвестиционният посредник по чл.78, ал. 1 ЗППЦК са длъжни до края на следващия работен ден от настъпването, съответно от узнаването, на промените да уведомят комисията за тези промени и да внесат съответните поправки в допълнението.

(4) Разпоредбата на ал. 2 се прилага и относно проспект, който предвижда издаване на повече отедна емисия ценни книжа от същия клас, и допълненията към него.

Чл. 32

(1) След потвърждаване на проспекта от комисията учредителите, съответно емитентът или инвестиционният посредник по чл. 78, ал. 1 ЗППЦК, публикуват съобщение за публичното предлагане, съдържащо най-малко следните данни:

1. начален и краен срок на подписката или продажбата при поемане;

2. номер и дата на издаденото от комисията потвърждение;

3. място, време и начин на запознаване с проспекта;

4. размер на емисията, вид, брой, номинална и емисионна стойност на предлаганите ценни книжа, както и фиксирана цена на ценната книга за срока на продажбата при поемане или цена на въвеждане за търговия на официалния пазар на фондова борса;

5. основни цели и описание на дейността, очаквана доходност и рискове, свързани с дейността на емитента;

6. номер на специалната сметка за внасяне на сумите в случаите на първично публично предлагане на ценни книжа.

(2) За инвестиционно дружество съобщението по ал. 1 може да се публикува и от неговото управляващо дружество или от инвестиционния посредникпо чл. 5,т. 3 или по чл. 78,ал. 13ЗППЦК.

(3) Съобщението по ал. 1 се публикува в два централни ежедневника, съответно за инвестиционно дружество - в централния ежедневник по чл. 10, ал. 1,т. 1, буква „у“, най-малко 7 дни преди началния срок на подписката или продажбата.

(4) Когато проспектът предвижда издаване на повече от една емисия ценни книжа от същия клас, емитентът или инвестиционният посредник публикуват съобщение за публичното предлагане на отделната емисия ценни книжа съгласно ал. 1 -3, ако в срок 7 работни дни от представянето на допълнението в проспекта комисията не изпрати съобщение по чл. 30, ал. 3 или не издаде забрана по чл. 30, ал. 4. Ако са били поискани допълнителни данни и документи, съобщението за публично предлагане може да бъде публикувано, ако в срок 7 работни дни от представянето им комисията не издаде забрана по чл. 30, ал. 4.

Чл. 33

(1) Проспектът и съобщението за публично предлагане на ценни книжа трябва да бъдат оформени графично така, че да не се създава впечатление за придаване на неравностойно значение на отделни елементи от съдържанието им. Данните за размера на емисията и за рисковете, свързани с дейността на емитента, се изписват с по-едър спрямо останалия текст шрифт.

(2) Заглавната страница на проспекта съдържа:

1. наименование на емитента, размер на емисията, вид, брой, номинална и емисионна стойност на предлаганите ценни книжа, както и фиксирана цена на ценната книга за срока на продажба при поемане или цена на въвеждане за търговия на официалния пазар на фондова борса;

2. информация, че комисията не носи отговорност за верността на съдържащите се в проспекта данни съгласно чл. 92, ал. 3 ЗППЦК;

3. информация, че потвърждението на проспекта от комисията гарантира наличието на данни за емитента и за предложените ценни книжа, необходими на инвеститорите за точна оценка на икономическото и финансовото състояние на емитента и на правата, свързани с ценните книжа, но отговорността за неверни, заблуждаващи или непълни данни е на лицата по чл. 81, ал. 3 ЗППЦК:;

4. информация за правата на инвеститорите по чл. 78, ал. 4 и чл. 85, ал. 3 ЗППЦК:;

5. номер и дата на потвърждението на проспекта от комисията;

6. информация, че инвестирането в ценни книжа от предлаганата емисия е свързано с определени рискове, както и посочване на мястото от. проспекта, където те са разгледани по-подробно;

7. наименование на инвестиционния посредник, упълномощен да предложи ценните книжа за записване, съответно на инвестиционния посредник - поемател на емисията.

(3) Алинеи Т и 2 се прилагат съответно и за проспекта, който предвижда издаване на повече от една емисия ценни книжа от същия клас, като поал. 3,т. 4 се представя информация и за правата на инвеститорите по чл. 86, ал.3 ЗППЦК.

(4) Заглавната страница на проспекта при инвестиционно дружество от отворен тип съдържа освен данните по ал. 2 и датата на последната актуализация на проспекта съгласно чл. 187, ал. 2 ЗППЦК.

Чл. 34

(1) Ако някои данни от необходимото съдържание на проспекта се окажат неприложими за конкретен емитент, те се заместват със съответната информация, съгласувана с комисията, при условие че чрез нея се постигат целите на чл. 81, ал. 1 ЗППЦК.

(2) В случаите по ал. 1 комисията може да изисква от емитента друга информация за постигане на целите на чл. 81, ал. 1 ЗППЦК.

Чл. 35

В срок до 7 работни дни от получаването на потвърждение на проспекта емитентът или инвестиционният посредник по чл. 78, ал. 1 ЗППЦК, съответно управляващото дружество, което управлява дейността на инвестиционно дружество, са длъжни да представят в комисията потвърдения проспект на магнитен носител.

Чл. 36

(1) При увеличаване на капитала на публично дружество чрез предлагане на акции само на негови акционери и/или на лица по трудов договор, без да се издава проспект, предложението за решение по чл. 112, ал. 5 ЗППЦК, както и решението на общото събрание за увеличаване на капитала трябва да съдържат следната информация:

1. размер на заявения за набиране капитал и допустими отклонения;

2. брой, номинална и емисионна стойност, методи за определяне на емисионната стойност, както и фиксирана цена на акция за срока на продажбата при поемане;

3. вид, класове акции и права по тях, включително особени права и привилегии, ако такива се предвиждат;

4. минимален и максимален брой на акциите, които могат да бъдат записани или закупени при поемане от едно лице;

5. място и адрес, начален и краен срок на подписката или продажбата при поемане; 6.условия за извършване на вноските, включително наименование, седалище и адрес на управление на банката по чл. 89 ЗППЦК, в която е открита специалната сметка за внасяне на сумите, седалище и адрес на нейните клонове и номер на сметката;

7. ред, който се прилага, ако всички акции от емисията бъдат записани преди крайния срок на подписката; ред, който се прилага, ако до крайния срок на подписката не бъдат записани всички акции от емисията; ред, който се прилага, ако до крайния срок на подписката бъдат записани повече акции от предложените;

8. ред и срок за връщане на набраните суми заедно с начислените от банката по чл. 89 ЗППЦК лихви при неуспешно приключила подписка или ако увеличението на капитала не бъде вписано в търговския регистър;

9. условия, ред и срокове за получаване на удостоверителните документи за направените вноски, включително на удостоверителните документи за издадените акции чрез инвестиционния посредник, към който са открити клиентските подсметки за акциите;

10. ред за прехвърляне на акциите;

11. планирано използване на набрания чрез емисията капитал;

12. информация и перспективи пред дружеството за текущата финансова година.

(2) Данните по ал. 1, т. 11 и 12 могат да бъдат публикувани в резюме по реда на чл. 115, ал. 2 ЗППЦК или да бъдат обнародвани в „Държавен вестник“. Пълната информация по ал. 1,т. Пи 12 се предоставя на разположение на акционерите по реда на чл. 224 от Търговския закон.

(3) Дружеството може да публикува поканата за свикване на общото събрание, ако в 14дневния срок по чл. 112, ал. 6 ЗППЦК не е уведомено от комисията за откриване на производство по налагане на принудителна административна мярка по чл. 212, ал. 1 ЗППЦК относно предлаганото увеличаване на капитала.

Чл. 37

Разпоредбите на глави първа и втора се прилагат съответно и при публичното предлагане на други права, свързани с акции, облигации или други дългови ценни книжа и инвестиционните договори.

Чл. 38

(1) Лицата, които са извършили нарушения на наредбата, както и лицата, които са допуснали извършването на такива нарушения, се наказват съгласно чл. 221, ал. 1 ЗППЦК или чл. 32, ал. 2 от Закона за административните нарушения и наказания.

(2) Актовете за констатираните нарушения на наредбата се съставят от упълномощени от председателя на комисията длъжностни лица, а наказателните постановления се издават от председателя на комисията.

(3) Установяването на нарушенията, издаването, обжалването и изпълнението на наказателните постановления се извършват по реда на Закона за административните нарушения и наказания.

§ 3

При достигане на пълно съответствие между регистъра на БУЛСТАТ и данъчния регистър данъчните субекти се индивидуализират чрез Единния идентификационен код (ЕИК). До постигането на пълно съответствие се използва задължително и данъчният номер.

§ 4

Комисията дава указания по прилагането на наредбата.